Στο στόχαστρο των γερμανικών διωκτικών αρχών βρίσκονται οι ελεγκτικές εταιρείες EY και KPMG
Στο στόχαστρο των γερμανικών διωκτικών αρχών βρίσκονται οι ελεγκτικές εταιρείες EY και KPMG έπειτα από σειρά σκανδάλων, με τους αρμόδιους εισαγγελείς να ερευνούν 1.000 άτομα, σύμφωνα με όσα αποκαλύπτει η γερμανική εφημερίδα Handelsblatt.
Μείζον πρόβλημα έχει προκύψει στη Γερμανία με τις ελεγκτικές εταιρείες.
Στις αρχές του έτους, οι επενδυτές του Ομίλου P&R διαμαρτυρήθηκαν ότι είχαν καταμετρηθεί ένα εκατομμύριο εμπορευματοκιβώτια περισσότερα από ό,τι υπήρχαν στην πραγματικότητα.
H εταιρεία fintech Wirecard, με έδρα στο Μόναχο, παραδέχτηκε το καλοκαίρι ότι είχε εγγράψει στον ισολογισμό της περιουσιακά στοιχεία ύψους 1,9 δισεκατομμυρίων ευρώ τα οποία δεν υπήρχαν.
Η ΕΥ, μια από τις πιο μεγάλες ελεγκτικές εταιρείες στον κόσμο, ήταν υπεύθυνη για την κύρωση αυτού του ισολογισμού.
Πριν από λίγες μέρες, η εισαγγελία ξεκίνησε έρευνες εναντίον της για τη Wirecard.
Τελευταία δε πολλά στελέχη ελεγκτικών εταιρειών κατηγορούνται για μια σειρά από οικονομικά εγκλήματα.
Yπόθεση Maple Bank
Στα τέλη Οκτωβρίου 2020, κατά της ΕΥ ασκήθηκε αγωγή από τον Michael Frege, δικηγόρο, ο οποίος απαιτεί 195 εκατομμύρια ευρώ εκ μέρους πελατών της Maple Bank.
Αυτή είναι η ζημιά, γράφει ο Frege, που η EY προκάλεσε στο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα.
Η Maple Bank είχε συμμετάσχει σε συναλλαγές μετοχών (σκάνδαλο Cum- Ex).
Η φορολογική αρχή ανακάλυψε φοροδιαφυγή.
Τον Φεβρουάριο του 2016 η τράπεζα χρεοκόπησε.
Η EY ισχυρίζεται ότι δεν έκανε τίποτα λάθος σε αυτήν την περίπτωση και απορρίπτει τους ισχυρισμούς.
Ωστόσο, σύμφωνα με πληροφορίες της γερμανικής Handelsblatt, διεξάγονται διαπραγματεύσεις ώστε να υπάρξει εξωδικαστικός συμβιβασμός.
Οι εισαγγελείς ερευνούν 1.000 άτομα
Η υπόθεση Maple Bank είναι ίσως το μεγαλύτερο οικονομικό σκάνδαλο στη γερμανική ιστορία.
Σε αυτό συμμετείχαν περισσότερες από 130 τράπεζες ενώ οι Γερμανοί εισαγγελείς ερευνούν περισσότερους από 1.000 υπόπτους.
Ο ρόλος των ελεγκτικών εταιρείων δεν έχει μέχρι στιγμής φωτιστεί.
Ο Gerhard Schick έστειλε λοιπόν ένα ερωτηματολόγιο: στους γίγαντες της βιομηχανίας EY, KPMG και στο Ινστιτούτο Ελεγκτών (IDW), τον οργανισμό ομπρέλα του κλάδου.
Το πρώην μέλος της Bundestag ρωτά πως είναι δυνατόν οι μεγάλες ελεγκτικές εταιρείες να μην γνώριζαν;
«Τουλάχιστον τμήματα της βιομηχανίας ελέγχου ήταν προφανώς μέρος του προβλήματος εδώ.
Έπρεπε να αποκαλύπτουν οικονομικά εγκλήματα, αλλά τα συγκάλυπταν.
Οι σκοτεινές συναλλαγές Cum-Ex
Όπως αποκαλύπτεται, από το 2013 οι φορολογικές αρχές στην Κολωνία έχουν ξεκινήσει έρευνες για να διαπιστώσουν εάν τράπεζες όπως η Barclays, η Goldman Sachs, η Bank of America, η BNP Paribas, θυγατρική της UniCredit στη Γερμανία, η Deutsche Bank και η αυστραλιανή Macquarie έλαβαν μέρος σε τέτοιες πρακτικές το διάστημα 2007 με 2011.
Οι συναλλαγές αφορούσαν συνεχείς μεταβιβάσεις μετοχών με δικαίωμα μερίσματος (“cum”) ή χωρίς τέτοιο δικαίωμα (“ex”) με στόχο να μείνει κρυφή η πραγματική ταυτότητα του δικαιούχου.
Οι αρχές που διερευνούν την υπόθεση αναφέρουν ότι με τις συναλλαγές αυτές παραπλανήθηκε η γερμανική και άλλες κυβερνήσεις επιστρέφοντας φόρους μερισμάτων σε περισσότερους μετόχους από όσους τα δικαιούνταν.
Αυτό έγινε επειδή οι τράπεζες και πελάτες τους εκμεταλλεύτηκαν παραθυράκια στη νομοθεσία που επέτρεπαν να γίνονται νόμιμα τέτοιες διευθετήσεις μέσω short selling μετοχών.
Αμφιλεγόμενες υπηρεσίες
Οι συναλλαγές cum-ex πραγματοποιούνται μόνο με πιστοποιητικά από τις ελεγκτικές εταιρείες.
Η KPMG Γερμανίας εξέδωσε, όπως και η EY, αλλά και πολλοί άλλοι ελεγκτές.
Πολλοί μάρτυρες έχουν καταθέσει στο δικαστήριο ότι οι συμφωνίες Cum-Ex δεν θα ήταν δυνατές χωρίς εκτεταμένη και λεπτομερή συμπαιγνία μεταξύ των εμπλεκομένων μερών.
Οι Γερμανοί φορολογούμενοι έχασαν 12 δισεκατομμύρια ευρώ μέσω συμφωνιών cum-ex.
«Το IDW θα μπορούσε να κάνει τις συμφωνίες cum-ex να φανούν νόμιμες ήδη από το 2006 και αρχικά σχεδίαζε να το πράξει», εξηγεί ειδικός σε θέματα οικονομικών.
«Τότε καμία τράπεζα δεν θα είχε συμμετάσχει και η απάτη θα μπορούσε να αποφευχθεί».
www.bankingnews.gr
Μείζον πρόβλημα έχει προκύψει στη Γερμανία με τις ελεγκτικές εταιρείες.
Στις αρχές του έτους, οι επενδυτές του Ομίλου P&R διαμαρτυρήθηκαν ότι είχαν καταμετρηθεί ένα εκατομμύριο εμπορευματοκιβώτια περισσότερα από ό,τι υπήρχαν στην πραγματικότητα.
H εταιρεία fintech Wirecard, με έδρα στο Μόναχο, παραδέχτηκε το καλοκαίρι ότι είχε εγγράψει στον ισολογισμό της περιουσιακά στοιχεία ύψους 1,9 δισεκατομμυρίων ευρώ τα οποία δεν υπήρχαν.
Η ΕΥ, μια από τις πιο μεγάλες ελεγκτικές εταιρείες στον κόσμο, ήταν υπεύθυνη για την κύρωση αυτού του ισολογισμού.
Πριν από λίγες μέρες, η εισαγγελία ξεκίνησε έρευνες εναντίον της για τη Wirecard.
Τελευταία δε πολλά στελέχη ελεγκτικών εταιρειών κατηγορούνται για μια σειρά από οικονομικά εγκλήματα.
Yπόθεση Maple Bank
Στα τέλη Οκτωβρίου 2020, κατά της ΕΥ ασκήθηκε αγωγή από τον Michael Frege, δικηγόρο, ο οποίος απαιτεί 195 εκατομμύρια ευρώ εκ μέρους πελατών της Maple Bank.
Αυτή είναι η ζημιά, γράφει ο Frege, που η EY προκάλεσε στο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα.
Η Maple Bank είχε συμμετάσχει σε συναλλαγές μετοχών (σκάνδαλο Cum- Ex).
Η φορολογική αρχή ανακάλυψε φοροδιαφυγή.
Τον Φεβρουάριο του 2016 η τράπεζα χρεοκόπησε.
Η EY ισχυρίζεται ότι δεν έκανε τίποτα λάθος σε αυτήν την περίπτωση και απορρίπτει τους ισχυρισμούς.
Ωστόσο, σύμφωνα με πληροφορίες της γερμανικής Handelsblatt, διεξάγονται διαπραγματεύσεις ώστε να υπάρξει εξωδικαστικός συμβιβασμός.
Οι εισαγγελείς ερευνούν 1.000 άτομα
Η υπόθεση Maple Bank είναι ίσως το μεγαλύτερο οικονομικό σκάνδαλο στη γερμανική ιστορία.
Σε αυτό συμμετείχαν περισσότερες από 130 τράπεζες ενώ οι Γερμανοί εισαγγελείς ερευνούν περισσότερους από 1.000 υπόπτους.
Ο ρόλος των ελεγκτικών εταιρείων δεν έχει μέχρι στιγμής φωτιστεί.
Ο Gerhard Schick έστειλε λοιπόν ένα ερωτηματολόγιο: στους γίγαντες της βιομηχανίας EY, KPMG και στο Ινστιτούτο Ελεγκτών (IDW), τον οργανισμό ομπρέλα του κλάδου.
Το πρώην μέλος της Bundestag ρωτά πως είναι δυνατόν οι μεγάλες ελεγκτικές εταιρείες να μην γνώριζαν;
«Τουλάχιστον τμήματα της βιομηχανίας ελέγχου ήταν προφανώς μέρος του προβλήματος εδώ.
Έπρεπε να αποκαλύπτουν οικονομικά εγκλήματα, αλλά τα συγκάλυπταν.
Οι σκοτεινές συναλλαγές Cum-Ex
Όπως αποκαλύπτεται, από το 2013 οι φορολογικές αρχές στην Κολωνία έχουν ξεκινήσει έρευνες για να διαπιστώσουν εάν τράπεζες όπως η Barclays, η Goldman Sachs, η Bank of America, η BNP Paribas, θυγατρική της UniCredit στη Γερμανία, η Deutsche Bank και η αυστραλιανή Macquarie έλαβαν μέρος σε τέτοιες πρακτικές το διάστημα 2007 με 2011.
Οι συναλλαγές αφορούσαν συνεχείς μεταβιβάσεις μετοχών με δικαίωμα μερίσματος (“cum”) ή χωρίς τέτοιο δικαίωμα (“ex”) με στόχο να μείνει κρυφή η πραγματική ταυτότητα του δικαιούχου.
Οι αρχές που διερευνούν την υπόθεση αναφέρουν ότι με τις συναλλαγές αυτές παραπλανήθηκε η γερμανική και άλλες κυβερνήσεις επιστρέφοντας φόρους μερισμάτων σε περισσότερους μετόχους από όσους τα δικαιούνταν.
Αυτό έγινε επειδή οι τράπεζες και πελάτες τους εκμεταλλεύτηκαν παραθυράκια στη νομοθεσία που επέτρεπαν να γίνονται νόμιμα τέτοιες διευθετήσεις μέσω short selling μετοχών.
Αμφιλεγόμενες υπηρεσίες
Οι συναλλαγές cum-ex πραγματοποιούνται μόνο με πιστοποιητικά από τις ελεγκτικές εταιρείες.
Η KPMG Γερμανίας εξέδωσε, όπως και η EY, αλλά και πολλοί άλλοι ελεγκτές.
Πολλοί μάρτυρες έχουν καταθέσει στο δικαστήριο ότι οι συμφωνίες Cum-Ex δεν θα ήταν δυνατές χωρίς εκτεταμένη και λεπτομερή συμπαιγνία μεταξύ των εμπλεκομένων μερών.
Οι Γερμανοί φορολογούμενοι έχασαν 12 δισεκατομμύρια ευρώ μέσω συμφωνιών cum-ex.
«Το IDW θα μπορούσε να κάνει τις συμφωνίες cum-ex να φανούν νόμιμες ήδη από το 2006 και αρχικά σχεδίαζε να το πράξει», εξηγεί ειδικός σε θέματα οικονομικών.
«Τότε καμία τράπεζα δεν θα είχε συμμετάσχει και η απάτη θα μπορούσε να αποφευχθεί».
www.bankingnews.gr
Σχόλια αναγνωστών