Σχετικά Άρθρα
Περιμένει το κραχ η Deutsche Bank - Ξεκινά shorting μετοχών της Τεχνητής Νοημοσύνης, φόβοι και για τα χρέη των data centers
Στο μικροσκόπιο της ΕΚΤ μπαίνει η Deutsche Bank, μετά τις καταγγελίες για παραπλανητικούς ισολογισμούς. Ειδικότερα, η ΕΚΤ άρχισε έρευνα σχετικά με τους ισολογισμούς του γερμανικού τραπεζικού κολοσσού, έπειτα από καταγγελίες πρώην υπαλλήλου για «μυστικές» λογιστικές πρακτικές, που ενδέχεται να έχουν παραπλανήσει τις αγορές και τους ρυθμιστικούς φορείς.
Όπως αποκαλύπτουν οι Financial Times, η ΕΚΤ έχει υποβάλει -τους τελευταίους μήνες- ερωτήσεις στη Deutsche Bank σχετικά με τις πρακτικές netting, μια διαδικασία ενοποίησης και συμψηφισμού πολλών χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων, την οποία χρησιμοποιούν οι τράπεζες για να μειώσουν την έκθεση σε πιστωτικό κίνδυνο και για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ρυθμιστικού κεφαλαίου τους.
Οι ερωτήσεις της ΕΚΤ αποτελούσαν μέρος μιας τυπικής αξιολόγησης πολλών πιστωτικών ιδρυμάτων.
Ωστόσο, η ΕΚΤ έχει από τότε ξεκινήσει την εξέταση των καταγγελιών που αναφέρονται σε επιστολή που έστειλε ο πρώην υπάλληλος της Deutsche Bank, Dario Schiraldi, στην κεντρική τράπεζα τον προηγούμενο μήνα. Η ΕΚΤ δεν έχει ακόμη αποφασίσει αν θα προχωρήσει σε κάποια επίσημη ενέργεια σε απάντηση των καταγγελιών του Schiraldi, όπως το άνοιγμα επίσημης έρευνας, πρόσθεσαν τα άτομα αυτά.
Η καταγγελία στην ΕΚΤ
Στην επιστολή του προς την ΕΚΤ, ο Schiraldi ισχυρίστηκε ότι ο ισολογισμός της Deutsche «επηρεάστηκε ουσιωδώς από επιθετικές τεχνικές netting και off-balance-sheet λογιστικές πρακτικές». Σύμφωνα με τον ίδιο, η χρήση του netting από τη Deutsche είχε διογκώσει τα κεφαλαιακά και μοχλευμένα ποσοστά της τράπεζας και παρουσίαζε «παραπλανητική εικόνα της χρηματοοικονομικής σταθερότητας της τράπεζας προς τους ρυθμιστικούς φορείς και τις αγορές».
Στην επιστολή, ο Schiraldi ισχυρίστηκε ότι αυτή η πρακτική οδήγησε σε «προφανή υποεκτίμηση των εκθέσεων μόχλευσης κατά πάνω από 200 δισ. ευρώ» στις οικονομικές καταστάσεις της γερμανικής τράπεζας για το 2024. Η συνολική έκθεση μόχλευσης της Deutsche στο τέλος Σεπτεμβρίου ήταν 1,3 τρισ. ευρώ.
«Εφαρμόζουμε το netting σύμφωνα με τα σχετικά λογιστικά πρότυπα και γενικά σε συμφωνία με τις κοινές πρακτικές της βιομηχανίας», υποστήριξε η Deutsche.
Μήνυση για 152 εκατ. ευρώ
Ο Schiraldi ασκεί ξεχωριστά μήνυση κατά του πρώην εργοδότη του για 152 εκατ. ευρώ σχετικά με έρευνα που διεξήγαγε η τράπεζα και η οποία συνέβαλε στην ποινική του καταδίκη από ιταλικό δικαστήριο, η οποία αργότερα αναιρέθηκε.
Η Deutsche είχε λόγο Κεφαλαίου Κοινής Μετοχής Επιπέδου 1 (Common Equity Tier 1) — ένα βασικό μέτρο κεφαλαιακής ισχύος — 14,5% στο τέλος Σεπτεμβρίου, πάνω από τον εσωτερικό στόχο της και την ελάχιστη ρυθμιστική απαίτηση.
Εν τω μεταξύ, η γερμανική τράπεζα και η ΕΚΤ είχαν ξεχωριστά συγκρουστεί πέρυσι λόγω ανησυχιών ότι η Deutsche μπορεί να υποεκτιμούσε πόσα δάνεια θα «κοκκίνιζαν».
Η ιταλική υπόθεση
Η τελευταία εξέταση έρχεται εν μέσω συνεχιζόμενων νομικών αντιπαραθέσεων μεταξύ της Deutsche Bank, του Schiraldi και πέντε άλλων πρώην υπαλλήλων που επίσης καταδικάστηκαν ποινικά στην Ιταλία και των οποίων οι καταδίκες αναιρέθηκαν σε έφεση το 2022.
Οι τραπεζίτες καταδικάστηκαν σε έως και τέσσερα χρόνια και οκτώ μήνες φυλάκισης για υποβοήθηση ψευδούς λογιστικής και χειραγώγησης της αγοράς σε σκάνδαλο που αφορούσε την ιταλική τράπεζα Monte dei Paschi di Siena. Ωστόσο, δεν εξέτισαν ποτέ ποινή φυλάκισης.
Στην αστική υπόθεση που κατατέθηκε στη Φρανκφούρτη, ο Schiraldi ισχυρίστηκε ότι ο διευθύνων σύμβουλος της Deutsche Bank, Christian Sewing, επιβλέπει μια ελαττωματική εσωτερική επιθεώρηση, η οποία αποτέλεσε σημαντικό μέρος των αποδεικτικών στοιχείων που χρησιμοποιήθηκαν για την καταδίκη του Schiraldi — και των άλλων πέντε τραπεζιτών — στην Ιταλία το 2019.
Στην πρόσφατη επιστολή του προς την ΕΚΤ, ο Schiraldi ζήτησε επίσης από τον εποπτικό φορέα να διερευνήσει τον ρόλο του Sewing στην επίβλεψη της έκθεσης ελέγχου. Η Deutsche δήλωσε: «Όπως έχουμε δηλώσει προηγουμένως, η Deutsche Bank θεωρεί τους νομικούς ισχυρισμούς πρώην υπαλλήλων σε αυτή την υπόθεση εντελώς αβάσιμους και θα υπερασπιστεί σθεναρά τον εαυτό της».
www.bankingnews.gr
Σχόλια αναγνωστών