Θα περιλαμβάνουν ποιοτικές αξιολογήσεις δανειακών χαρτοφυλακίων- Καθολικός κανόνας τα δάνεια με καθυστέρηση άνω των 90 ημερών να θεωρούνται μη εξυπηρετούμενα
Μέχρι τα μέσα Φεβρουαρίου θα ολοκληρωθεί η συλλογή της πρώτης σειράς δεδομένων για τα stress test των ευρωπαϊκών τραπεζών, σύμφωνα με ανακοίνωση της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας.
Σύμφωνα με την ίδια, όπως ανακοινώθηκε από την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών, τα όρια επάρκειας ιδίων κεφαλαίων για το βασικό και το δυσμενές σενάριο θα είναι 8 % και 5,5% αντίστοιχα στον δείκτη Core Tier 1.
Η ΕΚΤ επιβεβαιώνει επίσης ότι θα εφαρμόσει τις παραμέτρους για τα stress test που ανακοινώθηκαν από την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ).
Μαζί με την επανεξέταση της ποιότητας του ενεργητικού (AQR), τα stress test θα αποτελέσουν μέρος της συνολικής αξιολόγησης.
Η αξιολόγηση αποσκοπεί στην ενίσχυση της διαφάνειας των ισολογισμών των σημαντικών τραπεζών με στόχο την αποκατάσταση της εμπιστοσύνης των επενδυτών, πριν η ΕΚΤ ναλάβει καθήκοντα εποπτείας τον Νοέμβριο του 2014.
Σύμφωνα με τον Vítor Constâncio, αντιπρόεδρο της ΕΚΤ, οι προετοιμασίες για το τεστ κοπώσεως είναι ήδη σε εξέλιξη και είμαστε σίγουροι ότι, σε στενή συνεργασία με την ΕΒΑ, το αποτέλεσμα θα είναι διαφανές και αξιόπιστο, ώστε να ενισχυθεί ο ευρωπαϊκός τραπεζικός τομέας.
Ο Danièle Nouy, πρόεδρος του εποπτικού συμβουλίου, δήλωσε ότι θα ολοκληρωθεί σύντομα η διαδικασία για τις επιλογές του χαρτοφυλακίου, και θα τα εξεταστεί ο κίνδυνος με βάση την αξιολόγηση των εποπτικών αρχών.
Η ποιότητα της άσκησης, καθώς και ο τρόπος είναι βασικά στοιχεία για να εξασφαλιστεί ότι τα χαρτοφυλάκια δανείων των μεγαλύτερων τραπεζών αποτιμώνται σωστά.
Σύμφωνα με την ανακοίνωση της ΕΚΤ, σύντομα θα ολοκληρωθεί η μεθοδολογία των AQR σε συνεργασία με τις εθνικές εποπτικές αρχές.
Η πλήρης μεθοδολογία θα ανακοινωθεί κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του 2014.
Η ΕΚΤ θα οριστικοποιήσει την επιλογή των χαρτοφυλακίων για τα AQR στα μέσα Φεβρουαρίου.
Στη συνέχεια, οι αρμόδιες εθνικές αρχές ανταγωνισμού (ΕΑΑ) και ένα σώμα ειδικών (ελεγκτές, σύμβουλοι, εκτιμητές περιουσιακών στοιχείων) θα επανεξετάσουν τις διαδικασίες που ακολούθησαν οι τράπεζες, τις πολιτικές τους, την εφαρμογή των λογιστικών πρακτικών, την ανάλυση πιστωτικών ανοιγμάτων και την αξιολόγηση των περιουσιακών ασφαλειών και ακινήτων τους.
Η άσκηση θα χρησιμοποιήσει τον ορισμό των μη εξυπηρετούμενων ανοίγματα που έχει συμφωνηθεί με την ΕΒΑ, το οποίο σημαίνει ότι κάθε δάνειο με καθυστέρηση εξυπηρέτησης άνω των 90 ημερών θα πρέπει να ταξινομείται ως μη εξυπηρετούμενο, ακόμη και αν δεν έχει αναγνωριστεί αδυναμία πληρωμής.
Για τις τράπεζες με σημαντικά χαρτοφυλάκια δανείων, θα υπάρχουν επίσης ποιοτικές αξιολογήσεις και ποσοτικές αξιολογήσεις των μοντέλων τιμολόγησης.
Η προσομοίωση ακραίων καταστάσεων σε επίπεδο ΕΕ θα πρέπει να διεξαχθεί σε δείγμα 124 τραπεζών της ΕΕ που καλύπτουν τουλάχιστον το 50% του κάθε εθνικού τραπεζικού τομέα, και θα διεξαχθεί στο υψηλότερο επίπεδο ενοποίησης.
Λαμβάνοντας υπόψη τους στόχους, τα πανευρωπαϊκά stress test θα διεξαχθούν υπό την παραδοχή ενός στατικού ισολογισμού.
Η ανθεκτικότητα των τραπεζών της ΕΕ θα πρέπει να αξιολογείται εντός περιόδου τριών ετών (2014-2016).
Οι τράπεζες θα πρέπει να λάβουν υπόψιν ένα κοινό σύνολο κινδύνων στους οποίους περιλαμβάνονται:
- πιστωτικός κίνδυνος
- κίνδυνος αγοράς
- κίνδυνος χώρας
- τιτλοποίηση
- κόστος χρηματοδότησης.
Και οι εμπορικές και οι επενδυτικές δραστηριότητες θα υπόκεινται στους ελέγχους, συμπεριλαμβανομένων των εκτός ισολογισμού ανοιγμάτων.
Η άσκηση μπορεί να περιλαμβάνει πρόσθετους κινδύνους και τις ευαισθησίες κάθε χώρας, αλλά στα αποτελέσματα που θα δημοσιευτούν θα πρέπει να επιτρέπουν την κατανόηση των επιπτώσεων των ξεχωριστών κινδύνων.
Όσον αφορά τα κατώτατα όρια του κεφαλαίου, τίθεται το όριο του 8% στο δείκτη core tier 1 (CET1) υπό το βασικό σενάριο, και CET1 στο 5,5% για το δυσμενές σενάριο.
Τέλος, η ΕΚΤ αναμένει ότι τα σενάρια για τα τεστ αντοχής θα αποσταλούν στις τράπεζες από την ΕΒΑ, στο τέλος του Απριλίου 2014.
www.bankingnews.gr
Σύμφωνα με την ίδια, όπως ανακοινώθηκε από την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών, τα όρια επάρκειας ιδίων κεφαλαίων για το βασικό και το δυσμενές σενάριο θα είναι 8 % και 5,5% αντίστοιχα στον δείκτη Core Tier 1.
Η ΕΚΤ επιβεβαιώνει επίσης ότι θα εφαρμόσει τις παραμέτρους για τα stress test που ανακοινώθηκαν από την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ).
Μαζί με την επανεξέταση της ποιότητας του ενεργητικού (AQR), τα stress test θα αποτελέσουν μέρος της συνολικής αξιολόγησης.
Η αξιολόγηση αποσκοπεί στην ενίσχυση της διαφάνειας των ισολογισμών των σημαντικών τραπεζών με στόχο την αποκατάσταση της εμπιστοσύνης των επενδυτών, πριν η ΕΚΤ ναλάβει καθήκοντα εποπτείας τον Νοέμβριο του 2014.
Σύμφωνα με τον Vítor Constâncio, αντιπρόεδρο της ΕΚΤ, οι προετοιμασίες για το τεστ κοπώσεως είναι ήδη σε εξέλιξη και είμαστε σίγουροι ότι, σε στενή συνεργασία με την ΕΒΑ, το αποτέλεσμα θα είναι διαφανές και αξιόπιστο, ώστε να ενισχυθεί ο ευρωπαϊκός τραπεζικός τομέας.
Ο Danièle Nouy, πρόεδρος του εποπτικού συμβουλίου, δήλωσε ότι θα ολοκληρωθεί σύντομα η διαδικασία για τις επιλογές του χαρτοφυλακίου, και θα τα εξεταστεί ο κίνδυνος με βάση την αξιολόγηση των εποπτικών αρχών.
Η ποιότητα της άσκησης, καθώς και ο τρόπος είναι βασικά στοιχεία για να εξασφαλιστεί ότι τα χαρτοφυλάκια δανείων των μεγαλύτερων τραπεζών αποτιμώνται σωστά.
Σύμφωνα με την ανακοίνωση της ΕΚΤ, σύντομα θα ολοκληρωθεί η μεθοδολογία των AQR σε συνεργασία με τις εθνικές εποπτικές αρχές.
Η πλήρης μεθοδολογία θα ανακοινωθεί κατά τη διάρκεια του πρώτου τριμήνου του 2014.
Η ΕΚΤ θα οριστικοποιήσει την επιλογή των χαρτοφυλακίων για τα AQR στα μέσα Φεβρουαρίου.
Στη συνέχεια, οι αρμόδιες εθνικές αρχές ανταγωνισμού (ΕΑΑ) και ένα σώμα ειδικών (ελεγκτές, σύμβουλοι, εκτιμητές περιουσιακών στοιχείων) θα επανεξετάσουν τις διαδικασίες που ακολούθησαν οι τράπεζες, τις πολιτικές τους, την εφαρμογή των λογιστικών πρακτικών, την ανάλυση πιστωτικών ανοιγμάτων και την αξιολόγηση των περιουσιακών ασφαλειών και ακινήτων τους.
Η άσκηση θα χρησιμοποιήσει τον ορισμό των μη εξυπηρετούμενων ανοίγματα που έχει συμφωνηθεί με την ΕΒΑ, το οποίο σημαίνει ότι κάθε δάνειο με καθυστέρηση εξυπηρέτησης άνω των 90 ημερών θα πρέπει να ταξινομείται ως μη εξυπηρετούμενο, ακόμη και αν δεν έχει αναγνωριστεί αδυναμία πληρωμής.
Για τις τράπεζες με σημαντικά χαρτοφυλάκια δανείων, θα υπάρχουν επίσης ποιοτικές αξιολογήσεις και ποσοτικές αξιολογήσεις των μοντέλων τιμολόγησης.
Η προσομοίωση ακραίων καταστάσεων σε επίπεδο ΕΕ θα πρέπει να διεξαχθεί σε δείγμα 124 τραπεζών της ΕΕ που καλύπτουν τουλάχιστον το 50% του κάθε εθνικού τραπεζικού τομέα, και θα διεξαχθεί στο υψηλότερο επίπεδο ενοποίησης.
Λαμβάνοντας υπόψη τους στόχους, τα πανευρωπαϊκά stress test θα διεξαχθούν υπό την παραδοχή ενός στατικού ισολογισμού.
Η ανθεκτικότητα των τραπεζών της ΕΕ θα πρέπει να αξιολογείται εντός περιόδου τριών ετών (2014-2016).
Οι τράπεζες θα πρέπει να λάβουν υπόψιν ένα κοινό σύνολο κινδύνων στους οποίους περιλαμβάνονται:
- πιστωτικός κίνδυνος
- κίνδυνος αγοράς
- κίνδυνος χώρας
- τιτλοποίηση
- κόστος χρηματοδότησης.
Και οι εμπορικές και οι επενδυτικές δραστηριότητες θα υπόκεινται στους ελέγχους, συμπεριλαμβανομένων των εκτός ισολογισμού ανοιγμάτων.
Η άσκηση μπορεί να περιλαμβάνει πρόσθετους κινδύνους και τις ευαισθησίες κάθε χώρας, αλλά στα αποτελέσματα που θα δημοσιευτούν θα πρέπει να επιτρέπουν την κατανόηση των επιπτώσεων των ξεχωριστών κινδύνων.
Όσον αφορά τα κατώτατα όρια του κεφαλαίου, τίθεται το όριο του 8% στο δείκτη core tier 1 (CET1) υπό το βασικό σενάριο, και CET1 στο 5,5% για το δυσμενές σενάριο.
Τέλος, η ΕΚΤ αναμένει ότι τα σενάρια για τα τεστ αντοχής θα αποσταλούν στις τράπεζες από την ΕΒΑ, στο τέλος του Απριλίου 2014.
www.bankingnews.gr
Σχόλια αναγνωστών