Αποκάλυψη ΟΠΕΚΕΠΕ: Τα «βενζινάδικα» της οικογένειας Γαργαλάκου και η σύγκριση που σοκάρει - «Ύποπτη» σιωπή των αρχών

Απίστευτο κι όμως ελληνικό.
Εν έτει 2025 να υπάρχουν εταιρίες που δεν πουλούν λιανική προϊόντα, δηλαδή που δεν είναι ούτε βενζινάδικα, ούτε super market που μπορεί να έχουν και συναλλαγές σε μετρητά και την ίδια στιγμή να διαθέτουν σημαντικού ύψους μετρητά στο ταμείο τους.
Κατά έναν παράδοξο τρόπο, μελετώντας τις εταιρίες της οικογένειας Γαργαλάκου, μπορεί εύκολα να διαπιστώσει ότι εμφανίζουν την ίδια εικόνα σε ό,τι αφορά στην ύπαρξη μετρητών στο ταμείο τους.

Φουλ του μετρητού

Η ναυαρχίδα της οικογένειας η Neuropublic, εμφανίζεται στον τελευταίο δημοσιευμένο ισολογισμό του 2024 να έχει σε μετρητά στο ταμείο της το ποσό των 708 χιλιάδες ευρώ το οποίο μάλιστα είναι αυξημένο σε σχέση με την προηγούμενη χρήση όπου ανερχόταν σε 618 χιλιάδες ευρώ περίπου.
Επίσης, η GAIA Επιχειρείν εμφανίζεται στο τέλος του 2024 να διαθέτει στο ταμείο της σε μετρητά το ποσό 262 χιλιάδων ευρώ περίπου έναντι 186 χιλιάδων ευρώ πουν είχε στο τέλος του 2023.
Η Agron όπου μέτοχος είναι η κα Πολυξένη Μάλλιου, μητέρα της Ρίζας Γαργαλάκου, είχε στο τέλος του 2024 ταμείο σε μετρητά 128 χιλιάδες ευρώ από 108 χιλιάδες ευρώ στο τέλος του 2023.

Η σύγκριση

Για να γίνει αντιληπτό τι σημαίνει αυτό αρκεί να ανατρέξουμε σε εταιρίες πληροφορικής που είναι συγκρίσιμες με την Neuropublic που κινείται σε ομοειδή χώρο.
Για παράδειγμα, η Uni Systems του ομίλου Quest που είναι πολλαπλώς πιο μεγάλη εταιρία από πλευράς μεγεθών σε σχέση με την Neuropublic, είχε ως μητρική στο ταμείο της στο τέλος του 2024 μόλις 1.000 ευρώ και σε επίπεδο ομίλου 24 χιλιάδες ευρώ.
Η εισηγένη Profile, επίσης πολύ μεγαλύτερη της Neuropublic, είχε στο τέλος του 2024 σε επίπεδο μητρικής μετρητά στο ταμείο της 2,5 χιλιάδες ευρώ και σε επίπεδο ομίλου δηλαδή με τις θυγατρικές μαζί 8,5 χιλιάδες ευρώ.

Ερωτήματα και απροβλημάτιστες αρχές

Οι συγκρίσεις είναι προφανές ότι εγείρουν σοβαρά ερωτήματα δεδομένου ότι όλες οι συναλλαγές των εταιριών πάνω από 500 ευρώ δεν γίνονται σε μετρητά και ειδικά η Neuropublic δεν έχει πελάτες των 500 ευρώ αλλά κυρίως το ελληνικό δημόσιο με τον ΟΠΕΚΕΠΕ να είναι επί πολλά χρόνια ο βασικός της πελάτης.
Το ενδιαφέρον είναι ότι παρά το γεγονός ότι οι εταιρίες της οικογένειας Γαργαλάκου βρίσκονται στο προσκήνιο λόγω του σκανδάλου του ΟΠΕΚΕΠΕ, καμία αρμόδια αρχή δεν έχει προβληματιστεί για την εικόνα των οικονομικών καταστάσεων με τα πολλά μετρητά στην οποία βάζει από ό,τι φαίνεται με μεγάλη άνεση ο ορκωτός ελεγκτής φαρδιά πλατιά την υπογραφή του καλώς έχει.
Έχει όμως καλώς ή τα μετρητά στις οικονομικές καταστάσεις κρύβουν κάτι άλλο;

Οι κανόνες της ελεγκτικής

Σύμφωνα με τους κανόνες της ελεγκτικής και τη νομοθεσία η δέουσα επιμέλεια (due diligence) που διενεργείται από ορκωτούς ελεγκτές λογιστές σχετικά με το ταμείο σε μετρητά (cash on hand) μιας επιχείρησης αποτελεί κρίσιμο κομμάτι του χρηματοοικονομικού ελέγχου ώστε να επαληθεύεται η ύπαρξη, η ιδιοκτησία και η ακρίβεια των μετρητών, καθώς και η πρόληψη νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Μάλιστα για τους ορκωτούς Red Flags (δηλαδή σημάδια που προκαλούν συναγερμό είναι πρώτον τα Αδικαιολόγητα υψηλά υπόλοιπα μετρητών στο ταμείο που εμφανίζουν οι εταιρίες του ομίλου Γαργαλάκου, τυχόν συναλλαγές με μετρητά 500 ευρώ και άνω, συχνές ή ασυνήθιστες μεταφορές μετρητών μεταξύ ταμείου και τραπεζικών λογαριασμών και ελλείψεις δικαιολογητικών εγγράφων για τις πληρωμές από το ταμείο.
Και από τις βασικές Διαδικασίες Δέουσας Επιμέλειας Ταμείου (Cash on Hand) είναι η πραγματοποίηση από τον ορκωτό αιφνιδιαστικής καταμέτρησης των μετρητών στο ταμείο (cash count) που πρέπει να συμφωνεί το τελικό ποσό με το λογιστικό βιβλίο ταμείου (Cash Book) καθώς και ο έλεγχος των ημερήσιων κινήσεων ταμείου (εισπράξεις/πληρωμές) για να διαπιστωθεί αν τα μετρητά στο ταμείο αντιστοιχούν στις καταγεγραμμένες συναλλαγές.

Τα έλεγξαν;

Υποθέτουμε όλα αυτά τα έχουν κάνει οι ορκωτοί που εμπλέκονται με τον έλεγχο των εταιριών του ομίλου Γαργαλάκου, δεδομένου ότι συστηματικά οι εταιρίες δυσανάλογα υψηλό απόθεμα σε μετρητά στο ταμείο τους.
Επίσης, υποθέτουμε ότι η Αρχή για το Ξέπλυμα και ο κατά τα άλλα υπερδραστήριος κο Βουρλιώτης έχει προβεί στους ελάχιστους ελέγχους όπως και ΑΑΔΕ της οποίας πλέον μετά την μεταφορά του ΟΠΕΚΕΠΕ η Neuropublic είναι πελάτης δεδομένης της ύπαρξης ενεργής σύμβασης για τα πληροφορικά συστήματα του Οργανισμού.

Νίκος Καρούτζος
nkaroutzos@gmail.com
www.bankingnews.gr